Теоретические основы управления активами и пассивами коммерческого банка.

Теоретические основы управления активами и пассивами коммерческого банка.

Русской ФЕДЕРАЦИИ»

Кафедра «Банки и банковский менеджмент»

курсовая РАБОТА ПО ДИСЦИПЛИНЕ «БАНКОВСКОЕ ДЕЛО»

на тему:

Способы управления активами и пассивами коммерческого банка

Выполнил:

Студент группы_ЗБ2-ЭФ2-7С_

Новичкова Марина Петровна

____________________________

(Подпись)

Управляющий:

к.э.н., доцент Миловская Л.В.

_______________________

(Подпись)

Москва 2016


Содержание

Введение…………………………………...………………………………………3

1. Теоретические базы управления активами и пассивами коммерческого банка Теоретические основы управления активами и пассивами коммерческого банка.……………………………………………………………………………….5

1.1. Понятие и суть активных и пассивных операций банка……..………5

1.2. Способы управления активами и пассивами банка…………………...……8

2. Анализ активных и пассивных операций ПАО «Сбербанка России»…….14

2.1. Общий анализ денежной деятельности ПАО «Сбербанк России»……14

2.2. Анализ кредитного ранца ПАО «Сбербанк России»……..…………..19

2.3. Анализ депозитной деятельности ПАО «Сбербанк России»……...……..23

Заключение…………………………………………………………………….…25

Перечень использованной литературы……………………………...……………27


Введение

В сложившихся экономических критериях в Рф Теоретические основы управления активами и пассивами коммерческого банка. особенное значение приобретает неувязка совершенствования механизма функционирования банковского сектора.

Рост масштабов и усложнение деятельности коммерческих банков, функционирующих в критериях нестабильной наружной среды, обусловливает увеличение требований к качеству управления данными предприятиями. При всем этом животрепещущей становится неувязка действенного управления активными и пассивными операциями русских коммерческих банков.

Главные задачи процесса управления Теоретические основы управления активами и пассивами коммерческого банка. банковскими операциями связаны с неопределенностью (которая является неотъемлемой частью процесса менеджмента и обоснована приемущественно человечьим фактором) и недостаточной надежностью инфы о состоянии внутренней и наружной среды (что порождает разные другие варианты, определяющие рациональные решения задачки действенного управления банковскими активами и методами к их размещению).

Принципиальная роль в экономических преобразованиях отведена Теоретические основы управления активами и пассивами коммерческого банка. банкам, которые регулируют валютный оборот страны, аккумулируют валютные ресурсы и перераспределяют их. Сразу банки обладают рычагами воздействия на финансовую, вкладывательную, производственную и другие сферы экономики, также на развитие экономических и публичных отношений.

Современные препядствия русского банковского сектора, связанные с мировым денежным кризисом, требуют всеохватывающего подхода к дилеммам совершенствования Теоретические основы управления активами и пассивами коммерческого банка. системы кредитования банка.

Таким макаром, беспристрастная необходимость исследовательских работ в области организации системы кредитования банка, также разработка теоретических и практических вопросов, раскрывающих главные нюансы совершенствования системы кредитования банка, является принципиальной и животрепещущей неувязкой современной банковской системы Рф.

Целью данной работы является исследование тенденций и перспектив развития активных и Теоретические основы управления активами и пассивами коммерческого банка. пассивных операций русских коммерческих банков.

Для заслуги этой цели в работе решались последующие задачки:

− Представить понятие и суть активных и пассивных операций, способы их управления;

− Охарактеризовать ПАО «Сбербанк России»;

− Провести анализ активных операций банка;

− Провести анализ пассивных операций банка.

Необходимо подчеркнуть высшую степень разработанности исследуемой трудности в научной Теоретические основы управления активами и пассивами коммерческого банка. литературе. В качестве главных литературных источников в работе использовались учебные, научные и повторяющиеся издания таких создателей, как Альгин А.П., Бор М.З., Бухтин М.А., Витлинский В.В., Волков И.М., Грабовый П.Г., Дынкин А.А., Кулаков А.Е., Мешкова Л.Л., Печалова М.Ю., и др.


Теоретические Теоретические основы управления активами и пассивами коммерческого банка. базы управления активами и пассивами коммерческого банка.

1.1. Понятие и суть активных и пассивных операций коммерческого банка.

Для воплощения собственных задач банк должен создавать ряд действий, которые именуются банковскими операциями. Они играют главную роль не только лишь в функционировании самого банка, да и в развитии индустрии и сельского хозяйства, других Теоретические основы управления активами и пассивами коммерческого банка. отраслей экономики. Банки имеют две главные задачки:

1. они должны привлечь к для себя личные сбережения и валютные капиталы, рассеянные по всей стране;

2. они должны предоставить эти суммы в распоряжение лиц, которые могли быть в состоянии отлично их использовать.

Таким макаром посреди банковских операций следует выделить главные: пассивные и активные. Средством Теоретические основы управления активами и пассивами коммерческого банка. первых банки завлекают и концентрируют в собственных кассах как можно больше капиталов, другими словами запасаются обратными средствами, а средством вторых — располагают эти капиталы.

Пассивные операции. В общей сумме банковских ресурсов завлеченные ресурсы занимают преобладающее место. На их долю приходится около 60-70 % всех ресурсов банка. Структура завлеченных и заемных средств Теоретические основы управления активами и пассивами коммерческого банка. представлена на рис.1.[1]

Рис.1. Структура завлеченных и заемных средств

коммерческого банка

В мировой банковской практике все завлеченные ресурсы по методу их аккумуляции группируются последующим образом [13]:

1. депозиты;

2. недепозитные завлеченные средства.

Основную часть завлеченных ресурсов коммерческих банков составляют депозиты, т.е. деньги, внесенные в банк клиентами на определенные счета и применяемые Теоретические основы управления активами и пассивами коммерческого банка. ими в согласовании с режимом счета и банковским законодательством.

Недепозитные завлеченные средства охарактеризовывают средства, которые банк получает в виде займов либо методом реализации собственных долговых обязанностей на валютном рынке. Недепозитные источники банковских ресурсов отличаются от депозитов тем, что, во-1-х, они имеют не индивидуальный нрав, т.е. не ассоциируются Теоретические основы управления активами и пассивами коммерческого банка. с определенным клиентом банка, а приобретаются на рынке на конкурентноспособной базе, во-2-х, инициатива вербования этих средств принадлежит самому банку. Недепозитными завлеченными ресурсами пользуются в большей степени большие банки. Приобретаются недепозитные средства на большие суммы и их считают операциями оптового нрава.

Активные операции. Активные операции кредитных организаций — это размещение собственных и Теоретические основы управления активами и пассивами коммерческого банка. завлеченных средств банка с целью получения дохода. По российскому законодательству к активным банковским операциям относятся [13]:

1. кредитные, кассовые, денежные, операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями;

2. выдача банковских гарантий и поручительств за третьих лиц, предусматривающих их выполнение в валютной форме;

3. приобретение права требования от третьих лиц выполнения обязанностей Теоретические основы управления активами и пассивами коммерческого банка. в валютной форме;

4. доверительное управление валютными средствами и другим имуществом, лизинговые, факторинговые, форфейтинговые операции, вложения банка в ценные бумаги;

5. другие операции.

При осуществлении активных операций коммерческий банк управляется рядом принципов, основными из которых являются:

А).Размещение ресурсов должно осуществляться в согласовании с законодательством;

Б).При размещении средств банк должен решать Теоретические основы управления активами и пассивами коммерческого банка. делему соотношения прибыльности, ликвидности и риска (они находятся в противоречии). Так, акционеры заинтересованы в максимизации прибыли, которая может быть получена за счет рискованных кредитов либо прибыльных вложений в длительные инвестиции. С другой стороны, эти деяния негативно сказываются на ликвидности банка. Как следует, меж степенью риска-ликвидности и нормой прибыли Теоретические основы управления активами и пассивами коммерческого банка. должен соблюдаться компромисс, т. е. нужно отыскать соотношение меж наибольшей прибыльностью, наименьшим риском и хорошей ликвидностью. Среднее соотношение достигается через искусное конструирование структуры активов банка.

1.2. Способы управления активами и пассивами банка

Сейчас банки рассматривают свои ранцы активов и пассивов как единое целое, которое определяет роль совокупного ранца банка в достижении Теоретические основы управления активами и пассивами коммерческого банка. его общих целей - высочайшей прибыли и приемле­мого уровня рисков. Совместное управление активами и пассивами дает банку инструментарий для защиты завлеченных средств в виде депозитов и займов от воздействия колебаний циклов деловой актив­ности и сезонных колебаний, также средства для формирования ранцев активов, которые обеспечивают реализацию целей банка Теоретические основы управления активами и пассивами коммерческого банка.. По воззрению южноамериканского ученого - экономиста Питера С. Роуза, сущность управления активами и пассивами заключается в формировании стратегий и осуществлении мероприятий, которые приводят структу­ру баланса банка в соответствие с его стратегическими программками. Другие создатели определяют УАП как управление дисбалансом в целях понижения процентного риска, оптимизации доходов и обеспечения Теоретические основы управления активами и пассивами коммерческого банка. платежеспособности банка. УАП также рассматривается как деяния банка, направленные на оптимизацию структур активов и пассивов исходя из убеждений их срочности, свойства, дифференцированности и ценовых черт, также на предотвращение утрат процессе деятельности.

Таким макаром, под управлением активами и пассивами следует осознавать процесс формирования и следующего регулирования таковой структуры активов и пассивов баланса Теоретические основы управления активами и пассивами коммерческого банка. банка, которая обеспечивает достижение определенных стратегий и целей денежного менеджмента.

В забугорной и российскей банковской практике управление активами и пассивами осуществляется последующими методами[9]:

− Способ общего фонда средств

− Способ конверсии фондов

− Комбинированный способ

Способ общего фонда средств (способ одного пула, способ рассредотачивания активов) подразумевает объединение всех банковских ресурсов в единый пул, который Теоретические основы управления активами и пассивами коммерческого банка. потом распределяется меж разными активами: валютный и фиктивный капиталы, банковский кредит, капитализированные и иммобилизованные активы. Графическая модель данного способа представлена на рис.2.:

Свой капитал
Заемный капитал до востребования
Срочный заемный капитал
Общий фонд средств
Валютный капитал (резерв I порядка)
Фиктивный капитал (резерв II порядка)
Банковский кредит
Иммобилизация и капитализация


Ри Теоретические основы управления активами и пассивами коммерческого банка..2. Модель способа общего фонда средств.

Для модели общего фонда средств источник банковских ресурсов для воплощения активной операции не имеет никакого значения.

Этот способ более применим в критериях размеренной наружной сре­ды, потому что его успешное внедрение находится в зависимости от 3-х критерий:

· относительно маленькое варьирование процентных ставок Теоретические основы управления активами и пассивами коммерческого банка.;

· состав пассивов банка остается довольно размеренным и его просто предсказывать;

· большая часть завлеченных средств состоит из беспроцентных пожизненных вкладов, т.е. остатков на расчетных и текущих счетах пред­приятий, организаций и физических лиц.

При одновременном выполнении этих 3-х критерий руководители банка могли считать пассивную сторону баланса данной величиной и уделять большее внимание Теоретические основы управления активами и пассивами коммерческого банка. активам банка. При способе распределе­ния активов повышение ликвидности обеспечивается методом регулиро­вания структуры активов, а уровень доходности банка поддерживался на данном уровне через управление спредом.

Недочеты внедрения способа рассредотачивания активов выявились при нередком колебании уровня процентных ставок, вследствие чего сто­имость активов стала более подвержена изменениям Теоретические основы управления активами и пассивами коммерческого банка.. Такая ситуация приводила к потерям банком в доходах от понижения цены акти­вов и появлению риска несбалансированной ликвидности.

Способ конверсии фондов (способ минибанков, способ разъединения ис­точников фондов) позволяет преодолеть ограниченность способа общего фонда средств, связанную с определением размера резервов I и II порядков без учета специфичных особенностей отдельных Теоретические основы управления активами и пассивами коммерческого банка. частей заемного капитала банка, за счет установления серьезной зависимости структуры активов от структуры источников банковских ресурсов.

В рамках способа конверсии фондов делается попытка разграничить источники банковских ресурсов в согласовании с нормами неотклонимых резервов и параметрами их оборачиваемости. Снутри банка условно образуются "центры прибыльности" (минибанки), которые независимо друг от Теоретические основы управления активами и пассивами коммерческого банка. друга употребляют для размещения банковские ресурсы, завлеченные из различных источников.

Формирование структуры активов происходит на основании характеристик источников банковских ресурсов, характеризующих их динамику: оседаемость (отношение среднего остатка средств данного источника к величине поступлений за определенный просвет времени), средний срок хранения (отношение средней величины данного источника к объему списаний за определенный период Теоретические основы управления активами и пассивами коммерческого банка.), неснижаемый малый остаток (абсолютный минимум остатков за определенный просвет времени и является источником для размещения банковских ресурсов в банковские кредиты), устойчивость (доверительный интервал) и тому схожее. Графическая модель способа конверсии фондов представлена на рис.3.:

Свой капитал
Заемный капитал до востребования
Срочный заемный капитал
Валютный капитал (резерв I порядка)
Фиктивный Теоретические основы управления активами и пассивами коммерческого банка. капитал (резерв II порядка)
Банковский кредит
Иммобилизация и капитализация


Рис.3. Модель способа конверсии фондов.

Избежание риска про­центной ставки обеспечивается методом более тесноватой увязки сроков раз­мещения активов с источниками их финансирования по срокам, т.е. пассивами. Таковой процесс согласования сроков, при котором чувстви­тельные к процентным ставкам Теоретические основы управления активами и пассивами коммерческого банка. пассивы и пассивы с фиксированной ставкой финансируют соответственно активы, чувствительные к процентным ставкам, и активы с фиксированной процентной ставкой, по­зволяет избегать несоответствия сроков и существенно уменьшает вли­яние риска процентной ставки. Но соблюдение способа конверта­ции активов также не лишено недочетов:

Во-1-х, существующая структура пассивов банка (кратко- и среднесрочные Теоретические основы управления активами и пассивами коммерческого банка., чувствительные к процентным ставкам пассивы либо пассивы с фиксированной процентной ставкой) не всегда соответству­ют определенному рынком составу активов (кратко- и среднесрочные ссуды, чувствительные к изменению процентных ставок активы и активы с фиксированной процентной ставкой). Как следует, некото­рые виды депозитов могут остаться не стопроцентно инвестированными, либо Теоретические основы управления активами и пассивами коммерческого банка. некие виды ссуд могут быть не в полном согласовании со сро­ками, на которые привлечены пассивы.

Во-2-х, возможно, что, к примеру, спрос на среднесрочные ссу­ды с фиксированной процентной ставкой либо среднесрочные ипотеч­ные кредиты с фиксированным сроком при сложившейся структуре пассивов будет тяжело удовлетворить. При резвой Теоретические основы управления активами и пассивами коммерческого банка. изменчивости процентных ставок внедрение способа конвертации активов не содействует оптимизации прибыли.

Современным способом управления активами и пассивами является комбинированный способ, основанный на применении математического аппарата для анализа сложных взаимосвязей меж разными статьями банковского баланса и отчета о прибылях и убытках.

Способ линейного программирования является одним из способов определения хорошей структуры Теоретические основы управления активами и пассивами коммерческого банка. активов, позволяющий максимизировать чистую прибыль банка, при условии соблюдения данной структуры пассивов по объему, срокам и ставке процента; нормативных требований муниципальных органов регулирования и надзора; наличия собственных планов развития.

Способ линейного программирования, как способ математического моделирования, позволяет выразить связь разных качеств процесса определения хорошей структуры активов и получить единственное среднее Теоретические основы управления активами и пассивами коммерческого банка. решение либо, по мере надобности, набор действенных решений.

Управление активами и пассивами просит наличия четкой и достаточной инфы как из внутренних, так и наружных источников. При всем этом наружняя информация нужна для прогнозирования экономического развития и формулирования стратегии, внутренняя ­для отслеживания выполнения политики по управлению активами и пассивами и оценки Теоретические основы управления активами и пассивами коммерческого банка. необходимости конфигураций в ней. Вся применяемая банком информация должна быть важной, надежной и своевременной.


teoreticheskie-osnovi-proyavleniya-krizisnih-situacij-v-deyatelnosti-firmi.html
teoreticheskie-osnovi-resheniya.html
teoreticheskie-osnovi-sociologii.html